Enviar dinero a un hijo para ayudarle a comprar un coche, hacer una transferencia a un hermano o dar una cantidad a sus padres son operaciones habituales en muchas familias españolas. Sin embargo, este tipo de movimientos bancarios no siempre pasan desapercibidos para la Agencia Tributaria. Aunque transferir dinero entre miembros de la familia es completamente legal, la normativa establece una serie de obligaciones tributarias que conviene conocer para evitar problemas posteriores.

La clave está en diferenciar una simple transferencia de una donación. Cuando el dinero se entrega gratuitamente, sin recibir contraprestación alguna a cambio, la operación se considera donación y está sujeta a la Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones (ISD). En este punto, la legislación es clara: No existe una cantidad mínima a partir de la cual ya no sea necesario declarar una donación.. Es decir, si el dinero constituye una donación, se deberá comunicar a Hacienda independientemente de su importe.

Los 6.000 euros marcan un primer umbral de control

Aunque cualquier donación debe ser declarada, la Agencia Tributaria presta especial atención a determinadas cantidades que pueden servir como indicio de operaciones no declaradas. Uno de estos umbrales se encuentra en el 6.000€.

El Ley 10/2010 de prevención del blanqueo de capitales obliga a las entidades financieras a vigilar las operaciones que puedan resultar inusuales o especialmente relevantes. Por ello, una transferencia superior a esa cantidad puede ser objeto de análisis por parte de Hacienda, que podría pedir al contribuyente que justifique tanto el origen como el destino del dinero.

Esto no quiere decir que haya una declaración automática por superar esa cifra, sino que aumenta la posibilidad de que la operación sea revisada si levanta sospechas.

A partir de 10.000 euros aumenta el control fiscal

Él El segundo umbral relevante se sitúa en el 10.000€. En estos casos, la operación se encuadra dentro de los mecanismos de control utilizados por la Administración Tributaria para detectar posibles donaciones ocultas o movimientos de activos no declarados.

Si Hacienda considera que se trata de una donación que no ha sido comunicada a través del Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones, puede iniciar un procedimiento de comprobación y exigir el cumplimiento de las obligaciones tributarias correspondientes.

Las sanciones pueden ser importantes

No declarar una donación puede resultar caro. las regulaciones contempla sanciones económicas que pueden comenzar en 600€ y, en los casos más graves, llegar hasta el 50% del importe de la donación no declaradaademás de los intereses de demora y la obligación de pagar el impuesto correspondiente.

Estas obligaciones también se aplican cuando el dinero se entrega entre padres e hijos, hermanos o cualquier otro miembro de la familia. La relación puede influir en las deducciones fiscales, que dependen de cada comunidad autónoma, pero no elimina la obligación de declarar la donación.

Por ello, los expertos recuerdan que lo verdaderamente determinante no es el importe transferido, sino la naturaleza de la operación. Si el dinero se regala, la normativa exige declararlo a través del ISD, mientras que cantidades mayores, especialmente de 6.000 y 10.000 eurospuede recibir un mayor seguimiento por parte de la Agencia Tributaria dentro de sus tareas de control y prevención del fraude fiscal.