La operación ‘Estrellas Pampinas’ terminó con la Detención de cinco personas consideradas responsables. de la organización criminal, incluido uno de sus cabecillas, que ya se encuentra en prisión, por presuntos delitos contra la Hacienda Pública, organización criminal y blanqueo de capitales, según ha informado este viernes la Agencia Tributaria en un comunicado.

Asimismo, se realizaron 18 allanamientos en 12 localidades de siete provincias, donde se incautaron una gran cantidad de propiedades, vehículos, embarcaciones, cientos de cuentas bancarias, criptoactivos, un importante volumen de dinero en efectivo, obras de arte, artículos de lujo y metales de alto valor económico.

La investigación, en la que han Participaron más de 160 funcionarios de la Agencia TributariaComenzó a mediados de 2024, cuando Hacienda comenzó a analizar el posible fraude de un operador mayorista que comenzó a vender grandes cantidades de hidrocarburos a finales de 2023.

Entonces no se había producido la modificación normativa que entró en vigor en enero de 2025, que exige a las empresas inscritas en el Registro de Extractores de Hidrocarburos, la Redef, presentar declaraciones mensuales y estar en el sistema de Suministro Inmediato de Información, el SII.

El operador presentaba declaraciones trimestrales y sólo tenía la obligación de identificar a sus clientes y proveedores ante la Agencia Tributaria con una periodicidad anual.

Hacienda explicó en su comunicado que este primer operador habría basado su esquema de fraude en la declaración trimestral de pagos de IVA devengado mucho más bajos que las ventas que realizó, y tipos de IVA soportado mucho más altos que los reales.

En la investigación de la Agencia Tributaria se puso de manifiesto que el operador habría estado operando a través de empresas instrumentales, que serían las que facturarían formalmente a los destinatarios finales el producto extraído por los primeros.

La Agencia Tributaria dado de baja de Redef a este primer operador fraudulento a mediados de 2024, pero continuó operando a través de un segundo, que comenzó a vender grandes cantidades de hidrocarburo en octubre de 2024.

Sólo un mes después, Hacienda también le dio de baja del registro. En ese periodo de tiempo, entre octubre y noviembre, este segundo operador habría defraudado 123 millones de euros, según los investigadores.

A mediados de diciembre de 2024 se inició la actividad fraudulenta de un tercer operador que, hasta entonces, vendía hidrocarburos dentro de un depósito fiscal, antes del pago del impuesto especial y del IVA, a otros operadores. Cinco días después del inicio de su actividad fraudulenta, la Agencia Tributaria también dio de baja a este operador de Redef.

Con los tres operadores inhabilitados para operar como mayoristas de hidrocarburos y, por tanto, ya expulsados ​​del mercado, continuaron las investigaciones, dirigidas por el Juzgado de Instrucción número 4 de la Audiencia Nacional y bajo la coordinación de la Fiscalía Anticorrupción.

Estructura de 38 empresas

La Agencia Tributaria destapó una estructura formada por hasta 38 empresas, diseñada con un doble propósito. Por un lado, servir para defraudar el IVA repercutido y no ingresados ​​en las arcas públicas, y, por otro lado, transferir los fondos obtenidos mediante fraude al exterior para intentar impedir su trazabilidad.

Una parte del dinero obtenido por la organización, que además contaba con una amplia red de testaferros y la colaboración de asesores legales para su actividad delictiva, se utilizó para adquirir empresas registradas en Redef, con el fin de continuar con el fraude.

Esta mecánica permitió un rápido aumento de las ventas a bajo precio, gracias al fraude del IVA y a una expansión de operaciones en todo el país. De esta forma, el impacto del fraude en el erario público y en la competencia del sector se concentró en un corto margen de tiempo para el efectivo funcionamiento de la organización.

Entradas y registros

El pasado 24 de noviembre, la Agencia Tributaria llevó a cabo la primera fase de explotación de la operación, con 18 entradas y registros en inmuebles de Madrid, Majadahonda y Humanes (Madrid); Siero (Asturias); Zaragoza; Castejón del Puente (Huesca), Montoro y Lucena (Córdoba), Marbella, Estepona y Mijas (Málaga) y Vigo (Pontevedra).

Tras finalizar las búsquedas se incautaron 82 vehículos de gama media, alta y muy alta, con un valor de mercado estimado en 3 millones de euros, así como dos embarcaciones de recreo valoradas en más de 63.000 euros y un total de 48 inmuebles con un valor de mercado de 10,8 millones de euros.

Al mismo tiempo, Cientos de cuentas bancarias fueron bloqueadas por un importe global de más de 6 millones de euros y criptoactivos custodiados por ‘exchanges’. También fueron incautados 42 relojes de alta gama, así como 12 bolsos y otros artículos de lujo por un valor estimado de más de 440.000 euros.

A su vez, a la organización se le incautó un importante volumen de efectivo, con más de 314.000 euros y billetes de hasta ocho países de África, América y Asia.

También se incautaron de dos obras de arte y 178 kilos de lingotes de oro, plata, titanio, tungsteno, molibdeno y tantalio, con un valor estimado en más de 350.000 euros.

La operación, que se encuentra ahora en una segunda fase con el análisis de la abundante documentación obtenida, contó con la participación de la Oficina Nacional de Investigación de Fraudes, el Área Regional de Inspección en Madrid, Vigilancia Aduanera en Extremadura y la Unidad Central de Auditoría Informática, con el apoyo de las áreas regionales del SVA y la UAI de Andalucía, Aragón, Asturias, Galicia y Madrid.